胜科纳米IPO：实控人举债增持公司股份，并承诺上市60个月内不减持！

近日，胜科纳米(苏州)股份有限公司(以下简称“胜科纳米”)已回复上交所第二轮问询，其上市之路有望再进一程。

值得一提的是，胜科纳米控股股东暨实际控制人、董事长李晓旻因看好公司长期发展前景，自愿承诺自发行人上市之日起60个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的发行人首次公开发行上市前已发行的股份。

据招股说明书及问询函回复披露，截至2024年8月31日，李晓旻尚未到期负债的合同金额总计为9,405万元，披露的借款用途主要是公司后续融资过程中通过反稀释对发行人增资、受让持股平台合伙人转让的股权、缴纳个人所得税等。从披露的李晓旻所获公司历史分红具体流向来看，分红主要都是用于偿还增持的借款、金融机构的借款利息和股改个税等。

相比很多上市企业在IPO过程中，实控人通过转让股权从而提前套现。然而，胜科纳米实控人不惜背负将近一个亿的负债增持公司，不仅不套现，反而敢承诺上市后60个月内不减持，他的信心和底气从何而来?

发行人胜科纳米是行业内知名的半导体第三方检测分析实验室，为半导体全产业链客户提供样品失效分析、材料分析、可靠性分析等分析实验，主要服务于客户的研发环节，被形象地喻为“芯片全科医院”。

自设立以来，公司持续扩张检测分析服务半径，形成境内外业务布局。目前，除在新加坡、苏州两地设有实验室外，公司已在南京、福建、深圳、青岛建立实验室，并在马来西亚设立市场服务团队。

公司目前在半导体检测分析领域拥有深厚的技术积累，在检测分析技术、测试样品制备、测试治具改造等方面形成了20余项核心技术，拥有中国合格评定国家认可委员会(CNAS)认可的70余项检测项目、检验检测机构资质认定(CMA)认可的20余项检测项目，并获得ISO9001国际品质管理认证、ISO17025国际实验室质量认证等。公司已建立江苏省半导体芯片分析测试工程技术研究中心、江苏省服务型制造示范半导体分析测试平台，积极参与国家级重大科研项目，作为主要起草单位参与制定已发布的6项国家标准及5项行业标准，并先后荣获国家级专精特新“小巨人”、全国生产力促进(创新发展)一等奖、江苏省现代服务业高质量发展领军企业、江苏省研发型企业、江苏省潜在独角兽企业、“中国芯”集成电路优秀支撑服务企业、新加坡时代财智“亚洲最具创新力企业”等奖项。

公司在半导体第三方检测分析市场的业务体量已处于国内前列，具备行业内较为领先的市场地位。2021年至2023年，公司实现营业收入分别为16,757.75万元、28,720.92万元和39,398.33万元，营业收入复合增长率为53.33%;实现扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润分别为2,275.61万元、5,158.45万元和8,587.91万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润复合增长率为94.26%，公司报告期内业绩保持高速增长趋势。

凭借多年来的技术经验积累，公司已在行业内树立较强的品牌效应，具备良好的行业认可度，根据中国半导体行业协会报告，公司是国内第三方实验室头部企业，是快速发展的专业半导体第三方实验室。

不难看出，无论从硬科技含量、国际化布局，还是从产业链地位、未来发展前景来看，胜科纳米可谓是“新质生产力”企业的典型代表。根据问询函回复披露，实控人背负的将近一个亿的负债，除公司现金分红外，可通过使用当前可支配资金、薪酬收入、公司现金分红款、自有房产变现等多种方式筹措偿还资金，还款资金来源多样、形成依据合理，债务清偿安排与自身偿还能力相匹配。想必这就是李晓旻敢于承诺不减持的底气所在吧!